Чи чекати на розкриття банківської таємниці й що це може змінити для українців – пояснення адвоката

Чи справді в Україні все йде до розкриття банківської таємниці та чи пов’язане це з майбутнім впровадженням Реєстру рахунків та індивідуальних банківських сейфів фізичних осіб? Про це, а також про те, як можливі зміни в порядку розкриття банківської таємниці вплинуть на українців, на прохання MC.today розповів адвокат Адвокатського об’єднання Актум Ігор Мунтяну.

Народний депутат України та член податкового комітету ВРУ Ярослав Железняк повідомляв, що законопроєкт № 13233, який передбачає створення Реєстру рахунків та індивідуальних банківських сейфів фізичних осіб, рекомендовано до першого читання.

«Переконаний, наступний етап – підготовка до відкриття банківської таємниці. Що вже Мінфін записав у бюджетну декларацію. Про що вони прямо заявили на засіданні Комітету», – написав Железняк.

Додамо, що перший заступник міністра фінансів Денис Улютін зазначав: розкриття банківської таємниці передбачене Національною стратегією доходів, тобто Україна має до цього прийти. Про це повідомили в агентстві «Інтерфакс-Україна».

Ігор Мунтяну пояснив, чи йдеться про розкриття банківської таємниці на цей час, зокрема, у контексті розгляду нового законопроєкту про приєднання України до SEPA, а також якими можуть бути наслідки, якщо розкриття банківської таємниці стане можливим на законодавчому рівні.

Чи йдеться про розкриття банківської таємниці просто зараз

Насамперед зазначені реєстри впроваджуватимуться відповідно до законопроєкту № 13233 – він наближує приєднання України до SEPA (Single Euro Payments Area). Це єдиний механізм фінансових переказів у євро в межах Єврозони.

У законопроєкті йдеться про дотримання і впровадження всіх норм Європейського Союзу, які стосуються запобігання та протидії фінансування тероризму, легалізації і відмивання коштів тощо. Тому створюється реєстр банківських рахунків фізичних осіб, сейфів, електронних гаманців і додаються вимоги щодо верифікації кінцевого бенефіціарного власника цих рахунків і рахунків трастів, фондів і таке інше. 

І тут є важливий нюанс. У самій пояснювальній записці до законопроєкту вказано, що до цього реєстру не передаються дані про обіг, залишок коштів на рахунках тощо. Йдеться саме про реєстр рахунків і власників цих рахунків.

Тобто банківська таємниця поки не розкривається і цей законопроєкт ніяк її не стосується.

Щодо того, що ми перебуваємо на шляху до її розкриття – це не даність і не прогноз. Це радше потенційно можливий варіант розвитку події.

В Україні вже існує процедура розкриття банківської таємниці, коли правоохоронні та державні органи, податкова служба можуть звернутися до суду в порядку окремого провадження або в рамках кримінального провадження. Іншими словами, зараз є такий запобіжник, як суд, і на цей час процедура не змінюється.

До того ж законопроєкт поки перебуває на розгляді, попереду ще перше і друге читання, його редакція може змінитися. Але у тому вигляді, який він має зараз, передумов для зміни процедури розкриття банківської таємниці немає.

Читайте також: Оподаткування доходів з цифрових платформ – навіщо це і що зміниться для продавців. Пояснення адвоката

Який вплив може мати розкриття банківської таємниці

Якщо державні органи отримають повний доступ до банківських даних, це може вплинути і на економічний клімат, і на ведення бізнесу, і на безпеку особистої та фінансової інформації громадян, зокрема з огляду на ймовірність зловживань.

Що таке банківська таємниця і як вона захищена

Це інформація про фінансові рахунки особи включно з усіма операціями, як-от надходження і видатки. Зараз ці дані захищені на законодавчому рівні. В найближчий час ми можемо прогнозувати розширення підстав доступу до банківської таємниці держорганів або спрощення процедури розкриття такої інформації, але в будь-якому разі розкриття банківської таємниці без будь-яких обмежень є малоймовірним. І дуже малоймовірно, що доступ до такої інформації в перспективі отримають Бюро економічної безпеки чи та ж податкова без додаткового звернення до суду.

Чим може обернутися розкриття банківської таємниці

 Якщо до порядку розкриття банківської таємниці внесуть зміни, держорганам, як-от БЕБ або податковій службі, уже не потрібно буде звертатися до суду, щоб отримати доступ до інформації. І це спростить їхню роботу, коли йдеться про притягнення до відповідальності осіб, які, наприклад, ухиляються від сплати податків. Але з іншого – може призвести до зловживань із боку цих самих органів.

Якщо банківська таємниця розкриватиметься безпідставно, то це стосуватиметься будь-кого. Отримуєте ви офіційну зарплату, займаєтесь підприємництвом – інформацію про доходи та обіг коштів можна буде отримати дуже просто. Наслідком цього може стати, наприклад, додаткова податкова перевірка й донарахування податків, якщо ви не зможете пояснити надходження коштів.

• Нагадаємо, раніше адвокат Адвокатського об’єднання Актум Наталя Штуць розповіла, хто має право на компенсацію за невикористану відпустку і що робити, якщо в цьому відмовляють.