Нацбанк надав фінустановам рекомендації щодо виявлення податкових зловживань з ФОПами. Фото: Depositphotos
Нацбанк України надіслав банківським та фінансовим установам рекомендації щодо виявлення ймовірних випадків зловживань ФОПами задля оптимізації податків. Про що йдеться, кого та як перевірятимуть і чого в такий спосіб хочуть досягти – з’ясували у виданні Forbes.
Як пояснив журналістам координатор Економічної експертної платформи Олег Гетьман, основна мета цього кроку – боротьба з дробленням бізнесу, бюджетні збитки від якого оцінюють у 12 млрд грн, тобто детінізація ринку. Відповідне рішення ухвалили після перевірки кількох банків.
В Україні розповсюдженні дві схеми оптимізації податків через ФОПи:
Бізнеси своєю чергою зазначають, що зарплатні ФОПи відкривають перед ними можливості платити працівникам більше. Наразі перевірки стосуватимуться тільки ймовірного дроблення бізнесу. Тобто про зарплатних ФОПів поки що не йдеться.
До головних ознак дроблення відносять:
Читайте також: NovaPay починає випуск фізичних карток для ФОП-рахунків. Як замовити та де отримати
У виданні зауважили, що лист щодо перевірок, який НБУ надіслав банкам та фінустановам на початку листопада, має рекомендаційний характер. Поки регулятор спостерігатиме за тим як банки здійснюватимуть моніторинг. Про конкретні процедури поки не йдеться.
Відповідно до рекомендацій Нацбанку, фінустанови можуть надсилати ФОПам запити на надання переліку документів. У разі відмови рахунки закриваються, а інформація передається до Держфінмоніторингу.
Для невеликих банків, як з’ясували у виданні, ризики перевірок незначні, оскільки вони здебільшого знають своїх клієнтів. Втім, нових користувачів послуг вони відтепер перевірятимуть прискіпливіше.
Великі банки під час здійснення перевірок можуть зіштовхнутися з певними складнощами у визначенні саме зловживань, оскільки звичайна податкова оптимізація не заборонена чинним законодавством. Дехто зі співрозмовників видання зазначив, що в боротьбі з дробленням бізнесів самих лише рекомендації від НБУ замало. Тут потрібна також участь податкової служби та профільних відомств для правильної кваліфікації порушень і для того, щоб такими діями не знищувати малий бізнес.
Universal Bank (до якого належить monobank) звернувся до суду для стягнення заборгованості з клієнта розміром…
Світова криптобіржа та Web3-компанія Bitget офіційно відкрила реєстрацію на KCGI 2025 – трейдинговий турнір року…
Провідна світова криптовалютна біржа та Web3-компанія Bitget оголосила про підтримку токенізованих акцій на своїй платформі…
Довгострокове інвестування – це не про миттєвий прибуток, а про розуміння трендів, які формують майбутнє.…
Навіть власне хобі та дружбу можна перетворити на підробіток. Таким чином улюблене заняття та люди,…
19 липня на арені «Вемблі» в Лондоні відбудеться поєдинок за звання абсолютного чемпіона світу у…