Финансовый директор — дорого, но не обязательно брать его в штат. Как решить море проблем и при этом сэкономить

Сразу спойлер. Я вижу в недалеком будущем взрыв аутсорса финансовых директоров в малом бизнесе в Украине. Почему? Давайте по порядку.

Кто считает деньги

Обычно у собственника бизнеса уже есть кто-то, кто отвечает за подсчет денег. Снимаем розовые очки – эти специалисты не хватают звезд с неба и работают по шаблонам: налоги, таблички. Они не умеют дать правильные цифры для управления бизнесом и не знают, как организовать учет и финансы.

Рассчитывать на то, что они смогут организовать планирование бизнеса и контроль бюджетов – тоже нельзя. Вопросы анализа, оценки рисков, общения с банками и сообществами инвесторов, а также подготовку расчетов для них мы вообще не рассматриваем.

В итоге собственники управляют деньгами вслепую, влетают в кассовые разрывы, вообще не понимают, что зарабатывают, тратят уйму времени на разгребание несводимых цифр. И как финал просто теряют свои деньги. 

Сразу скажу – есть много таких, кого эта картина устраивает. Думаю, что они еще просто не определились в своих желаниях и намерениях, у них нет видения, они не готовы к формированию стратегии. Поэтому оставим их за скобками.

Кто такой финансовый директор?

Сформируем его типичный портрет, хотя вариаций может быть много. Это человек, который:

• получил высшее финансовое или экономическое образование; 
• имеет опыт работы в финансах от 10 лет с низовых позиций в средних и крупных компаниях: аудит, консалтинг, бухгалтерия и налоги, экономика, контроль, анализ; 
• на определенной стадии своей карьеры получил сертификацию по отчетности и/или инвестанализу.

То, что делает из него именно главного финансиста – это уже руководство целым финдепартаментом: бухгалтерия, казначейство, финконтроллинг, налоги, внутренний аудит, планово-экономический отдел, отдел автоматизации. И принятие на себя ответственности за их результаты перед советом директоров или собственником.

Задачи такого финансового директора в бизнесе

Их можно поделить на две группы:

• Важные и больше рутинные: руководство общим финдепартаментом,  утверждение и анализ финансовой и управленческой отчетности бизнеса, организация обучения финансовой грамотности нефинансовых менеджеров компании, подключение к общению с налоговой инспекцией по важным вопросам и другие.
• Стратегические: обсуждение стратегии в кругу топов или акционеров, работа с финансовой моделью стратегического развития компании, участие в переговорах с банками по вопросам кредитования и обслуживания, расчет или руководство подготовкой расчета окупаемости инвестпроектов.

Я упомянул не все важные задачи – их может быть и больше.

Но все они делают день финансового директора не просто насыщенным. Он становится ненормированным. И это стоит компании денег: такой финдиректор в крупном бизнесе получает от $5 до $15 тыс., и $2–2,5 тыс. – в среднем. Бывает и больше, если приплюсовать бонусы.

Почему так дорого и можно ли сэкономить

Потому что основные деньги платятся за умение организовать команды и управлять ими, то есть за хорошие управленческие навыки. А еще за знания и опыт.

Теперь формулирую ответ на задачку: возможна ли выгодная совместная работа малого бизнеса и финансового директора в формате аутсорса? Да, черт возьми!

• Бизнес получает весь опыт, который накоплен годами работы в бизнес-финансах, только определить приоритеты – и вперед; 
• Такая экспертиза будет обходиться в разы дешевле. В среднем это от $500 до $1500, в зависимости от выбранного пакета времени работы. Речь ведь идет о малом бизнесе и только о реально важных задачах!
• Современные системы отчетности позволяют оптимизировать контроль деятельности компании: дашборды в реальном времени показывают цифры так и когда это удобно финдиректору.

Что за это получает бизнес

• Стратегия бизнеса оцифрована в финмодели.
• Каждое важное решение принимается на основе цифр и анализа.
• Команда компании ориентируется в основных финансовых понятиях и показателях, понимает, какие финансовые цели стоят перед компанией.
• Компания формирует отчетность, понятную собственнику и «поставщикам» капитала.
• Прозрачность бизнеса повышает стоимость компании в глазах потенциального инвестора.
• Финансовый директор заводит собственника в круги сообществ инвесторов и «упаковывает» бизнес для них.
• Заранее настроенные финансы дают ощущение контроля при масштабировании бизнеса.
• Финансовые риски находятся под контролем.
• С наставничеством финансового директора происходит плавное воспитание локального финансиста в будущего финдира бизнеса.

При каких условиях это все возможно?

1. Самое важное – желание развивать свой бизнес. 
2. У компании должен быть в штате свой финансист или бухгалтер, у которого есть задатки и способности развиваться в финансах.
3. Финансовый директор ставит местному финансисту задачи, помогает, подсказывает и контролирует. Финансист их старательно выполняет. Собственник сам должен быть в первую очередь заинтересован двигать этот процесс на стороне бизнеса и стимулировать свой персонал. Если этот процесс будет сбоить – ничего не получится.

Я что-то упустил? Да, и это вопрос доверия. Как он решается?

Во-первых, договор о неразглашении. Но еще безопаснее иметь дело с теми финдиректорами, у которых есть репутация, бренд, если хотите. Им его будет дороже потерять, чем поступить с вами непорядочно.