фінмоніторинг ФОП – останні статті та новини

Адвокат пояснив, як правильно використовувати та знімати кошти з рахунку ФОП, щоб не мати питань з боку банку та фінансового моніторингу. Про це розповів адвокат Богдан Янків у відео на YouTube-каналі «YANKIV – ФОП, податки та суди». Як переказати кошти за реквізитами IBAN іншому ФОП чи ТОВ Янків пояснив, що в цьому випадку обмежень фактично немає. Однак він радить брати накладну або акт приймання-передачі. А також вказувати коректне призначення оплати й уникати заборонених призначень для спрощенки (криптовалюта, фіндопомога, борг тощо). Як переказати кошти з рахунку ФОП іншій фізособі по IBAN В такому разі треба подати звіт 4ДФ, сплатити податок на дохід та військовий збір. Також ця людина може бути визнана вашим працівником, що може спричинити донарахування 22% ЄСВ та подання звіту Д1. «Тому платежі з рахунку ФОП на користь інших фізосіб зазвичай ніхто не робить, крім випадків, коли ці люди реально є вашими працівниками», – пояснив адвокат. Він також нагадав, що переказ родичам з рахунку ФОП буде так само оподатковуватись. Читайте також: Щоб не пропустити важливе. Як електронно отримувати листи від ДПС – пояснення Як переказати з рахунку ФОП на приватну картку Такий варіант можливий без проблем чи обмежень, і в будь-якому банку, де у вас є рахунок. Однак рекомендовано вказати призначення платежу як переказ коштів з рахунку ФОП після сплати податку. Є ще нюанс: не варто здійснювати масові зняття готівки чи переказів коштів на картки інших приватних осіб. Адже так банки можуть вас запідозрити в ухиленні від сплати податку за працівників і навіть заблокувати рахунок. Значні оплати: чи можна сплатити за машину чи нерухомість з рахунку ФОП Янків каже, що такі платежі можливі, та все ж є нюанси. «Я бачив такі платежі, але максимально не рекомендую їх здійснювати, бо власником майна буде не ФОП. Власником майна ви завжди будете як фізична особа. Тому бажано серйозні покупки сплачувати з рахунку фізичної особи», – пояснив Янків. Витрати з ключ-картки ФОП За словами адвоката, ФОП може розраховуватись ключ-карткою будь-де. Він наголосив, що розʼяснення ДПС чи рішення суду із забороною таких оплат просто немає. Також немає актів перевірки ФОП, де оплата ключ-карткою зафіксована як порушення. Тобто, як каже адвокат, оплачувати побутові витрати з ключ-картки ФОП не заборонено (ідеться про кафе, заправку авто тощо). Однак він наголосив, що це стосується саме ФОП, а не ТОВ. Також можна платити за товари й послуги в інтернеті. «Стаття 208-1 Податкового кодексу вказує, що коли ви купуєте онлайн-послуги як ФОП чи фізична особа, то ви не є платником ПДВ. Його сплачує постачальник послуги та компанія, яка вам її надає», – додав адвокат. Як знімати готівку з рахунку ФОП Адвокат радить не знімати готівкою понад 50% свого грошового обороту, адже це може спричинити фінмоніторинг. Так, нормативні акти забороняють великі витрати в готівці: ФОП може зробити купівлю в готівці на суму не більше 10 тис. грн в день на одного контрагента, а приватна особа – на більш як на 50 тис. грн в день. «З цього в банків виникає питання: навіщо вам багато готівки, якщо ви не можете за неї нічого купити? А якщо ви її знімаєте, отже, хочете ухилитися від сплати податків, вчинити корупційне правопорушення чи щось в тому плані», – пояснив адвокат і додав, що далі рахунок можуть заблокувати. Також не варто знімати багато готівки з новостворених рахунків: за такими рахунками діє посилений контроль. Натомість Янків радить: знімати не більше ніж 50% готівки від загального обігу і стежити за цим; користуватися декількома банками; користуватися інструментами депозиту й знімати готівку після депозиту. Готівку можна знімати як у касі банку, так і в банкоматі. Якщо ж ви все ж потрапили під фінмоніторинг через зняття великої кількості готівки, варто показати, на що ви витратили ці кошти (чеки за купівлю товарів чи валюти в обмінниках, квитанції за купівлю золота, накладні від постачальників). Нагадаємо, раніше експерт пояснив, як правильно декларувати доходи з інвестицій і сплачувати податки.