logo
- 13 Ноя 2018
2590

Налоговая хочет проверить ваш ФЛП-счет. Может ли ваш банк открыть к нему доступ

В августе Государственная фискальная служба Украины решила всерьез проверить ФЛП (физических лиц-предпринимателей), которые экономят на уплате налогов. Теперь фискалы будут требовать, чтобы банки открыли доступ к счетам предпринимателей. Редакция МС Today разобралась, стоит ли бизнесменам бояться и как им себя защитить.


Что случилось

В августе в Государственной фискальной службе Украины сообщили, что отныне они будут запрашивать у банков информацию о тех ФЛП, которые используют для оплаты своих товаров или услуг личные счета. То есть счета, открытые на физическое лицо.

«Мы готовы поддержать и защитить каждого, кто ведет честный бизнес, но в то же время все, кто пытаются “спрятаться”, рано или поздно понесут ответственность», – написал в Facebook и. о. заместителя главы службы Евгений Бамбизов.

Иными словами, налоговиков заинтересовало не только состояние счетов предпринимателей, но и денежные потоки на них.

Фискальная служба заподозрила, что ФЛП уклоняются от налогов. Иначе как объяснить, что из 2 млн частных предпринимателей только 964 тыс. имеют банковские счета, открытые на ФЛП.

Что могут раскрыть в банке

Принцип соблюдения банковской тайны предполагает, что финучреждения не могут без решения суда узнать информацию о денежном потоке на счетах ФЛП, хотя информацию об открытии счетов предпринимателями фискальная служба получает без запроса.

По словам директора по коммуникациям KredoBank Виктора Гальчинского, передавать данные о счетах ФЛП для ГФС банки обязывает статья 69 Налогового кодекса Украины.

По закону банк должен передать информацию в налоговую еще в день открытия такого счета.

«Передается только информация о факте открытия-закрытия счета, причем в автоматическом режиме», − говорит Гальчинский. Это, по его словам, касается и счетов, которые открываются и не для предпринимательской деятельности.

Чего стоит опасаться

По мнению ГФС, частные предприниматели проводят деньги через личные счета (например, при помощи обычной карточки «ПриватБанка»), чтобы уклониться от уплаты Единого налога.

Если скрытое предпринимательство докажут, это может закончиться начислением еще 19,5 % налогов.

По словам представителя одного из банков, который пожелал сохранить анонимность, «под прицел» в первую очередь попадут частные предприниматели, не имеющие основного счета, то есть такие, которые ведут свою деятельность через личные счета.

Что говорят юристы

По мнению Оксаны Кочкодан, партнера юридической компании Axon Partners, бизнесу паниковать не стоит. Вот как она комментирует ситуацию:

Оксана Кочкодан

Оксана Кочкодан

«Несмотря на сообщение о тесном сотрудничестве, банки не начали массово «сливать» информацию о состоянии средств на счетах по просьбе налоговой службы.

В заявлении в суд о раскрытии банковской тайны у налоговой должно быть четкое обоснование причин запроса об информации и о целях ее использования.

Так что громкие заявления в Facebook не могут сделать банки и ГНС ближе, чем банки и украинское законодательство.

Что касается проверок, хочу предупредить, что нужно всегда быть начеку. В 10 из 10 решениях против ФЛП в этом году суд обязал банки раскрыть информацию об объеме и обороте средств на счетах.

Дополнительный страх возникает еще и оттого, что такое решение могут немедленно выполнить − независимо от обжалования. То есть даже если решение незаконно, пока ФЛП будет его оспаривать, данные о движении средств уже уйдут в налоговую.

Из плюсов назову вот что. В судебной практике есть примеры, когда банк отказал в раскрытии банковской тайны и отправил налоговиков в суд. Кроме того, во всех аналогичных решениях против ФЛП за 2018 год причина раскрытия банковской тайны одинакова: в ГФС готовили  плановую или внеплановую проверку документов, а по налоговому адресу предпринимателя не нашли.

Так что возьмите на заметку: если следить за графиком проверок, принимать сообщения и предоставлять все документы, которые законно требуют налоговики при проверке, у фискалов не будет причин просить суд открыть информацию о ваших счетах.


Лучшее, что мы можем сделать для себя в этом сумасшедшем, постоянно меняющемся мире, — продолжать учиться.

Редакция MC.today рекомендует курс по онлайн-маркетингу от Эльдара Нагорного – мы сами его прошли.

Знать, как продвигать свое дело в интернете, полезно абсолютно всем. Зарегистрироваться можно здесь.

Топ-10 книг, которые стоит прочесть:

История о предпринимателе, который в 20 лет продал бизнес с оценкой в $100 тыс, а в 2017 году стал одним из сооснователей monobank. Книгу написал Тимур Ворона, главный редактор MC.today. Заказать

Продолжение бестселлера от предпринимателя и блогера Евгения Черняка. Он расскажет истории семи успешных женщин: Леры Бородиной, Ольги Гуцал и других. Заказать.

Можно ли избежать ядерной войны? Какая цивилизация доминирует на планете? Как спастись от лжи в новостях? Узнайте ответы на эти вопросы в продолжении бестселлеров от Юваля Ноя Харари. Заказать.

Сейчас стриминговые сервисы побеждают кинотеатры – но 10 лет назад все было иначе. Основатель Netflix Марк Рендольф рассказал, как родилась идея компании и почему она понравилась инвесторам. Заказать.

Мемуары бывшей первой леди США – и первой афроамериканки в этой роли. Вместе с мужем Мишель Обама создала образ самой гостеприимной семьи президента. Заказать.

Вы совсем погрузились в карьеру и забыли про семью? Эта книга поможет вернуть доверие в ваш дом и понять, что успех зависит и от ваших близких. Заказать.

Владелец Zara Амансио Ортега признавали богатейшим человеком несколько раз. Узнайте, как устроен мир моды и почему на одежде можно хорошо заработать. Заказать.

Исполнители в тайне мечтают руководить другими. Но на этом пути их ждут ошибки, которые могут стоить карьеры. В книге вы получите советы, как ладить с руководителями и стать одним из них. Заказать.

Кажется, что создавать видеоигры весело и просто. Но вы разубедитесь, когда откроете книгу и прочитаете ее. Ведь каждая игра – это труд сотен людей. Заказать.

Многие мечтают просыпаться пораньше – но на деле валяются в кровати часами. Откажитесь от соблазна, и у вас появится пропуск в «элитный клуб» олимпийцев и предпринимателей. Заказать.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Вдохновляющие компании

AMC Bridge

20 лет помогаем технологичному бизнесу разрабатывать инженерное программное обеспечение для строительства, производства и концептуального дизайна.

AMC Bridge
Genesis

Мы создаем компанию, которая станет визитной карточкой Украины в мире. Как Facebook и Google стали для США, Alibaba для Китая, а Skype – для Эстонии.

Genesis

Выбор редактора

Спецпроект

Альфа-Банк Украина представил новые пакеты услуг: там есть консьерж-сервис и кешбэк до 20%

Spelling error report

The following text will be sent to our editors: