Фінмоніторинг та блокування рахунків: причини й коли суд стає на бік ФОП

Рахунок ФОП може бути замороженим чи взагалі заблокованим через фінмоніторинг. Адвокат Богдан Янків розповів, чому так відбувається та як проходить відновлення рахунку в суді.

Звертаючись до суду через блокування рахунку, потрібно довести прозорість своєї діяльності. Фото: Depositphotos

У відео на YouTube-каналі «YANKIV – ФОП, податки та суди» адвокат радить завжди мати хоча б два рахунки в різних банках, щоб ви могли вчасно розрахуватися з постачальниками та сплатити податки, якщо один із рахунків буде недоступним.

Чому відбувається фінмоніторинг

• закон про фінмоніторинг; 
• роз’яснення НБУ 
• правила проведення фінмоніторингу банків та Держфінмоніторингу.

Причини для фінмоніторингу та блокування рахунку ФОП

Через підозрілу активність банк може почати перевірку і за її результатами заблокувати чи обмежити рахунок ФОП (стосується всіх груп). Зі своєї практики Янків назвав такі операції ФОП, які зацікавлять фінмон:

• зняття понад 50% коштів з обороту в готівку;
• швидкий рух коштів на балансі: гроші надходять і того ж дня пересилаються чи знімаються; 
• наявність відкритих рахунків менш як 6 місяців і відразу використовує максимальні ліміти оборотів;
• використання весь ліміт обороту в короткі строки;
• співпраця з фіктивними юрособами чи ФОП;
• банк отримує скарги від інших клієнтів (робота з криптовалютою тощо);
• обороти та діяльність відрізняються від вказаних ФОПом в анкеті банку (дається при відкритті рахунку);
• надання робіт чи продаж товарів без доказів;
• надання доступу до ФОП-рахунків стороннім особам, що не оформлені на роботу до підприємця;
• отримання коштів на рахунок фізособи, поза ФОП-рахунком;
• перевищення ліміту за місяць (банки ділять річні ліміти на 12 місяців).

Раніше Янків також називав 11 ознак ризикових клієнтів за листом НБУ. 

Чи реально ФОПу відновити рахунок через суд

Янків як приклад навів рішення Верховного суду від 17 лютого 2026-го. Клієнт провів два платежі, після чого банк заблокував його рахунок через фінмоніторинг. Причиною стали нечіткі формулювання у призначенні платежів – банк заявив, що не зміг зрозуміти їхню мету й характер.

Читайте також: Перекази коштів родичам: чи оподатковуються та які документи потрібні для фінмоніторингу

Суд повторно перевірив платежі. Своєю чергою клієнт надав пояснення та документи, що це була виплата зарплати.

В результаті суд дійшов висновку, що банк формально аналізував платежі та незаконно заблокував рахунок. Клієнт отримав доступ до обслуговування в банку.

«Ця справа показова: через суд можна відновити доступ до свого рахунку, навіть якщо він заблокований. Але треба бути готовим довести суду, що ваша діяльність була максимально прозорою та законною», – відмітив Янків.

Є й інші справи. До прикладу, постанова суду від 20 листопада 2024-го. ФОП намагався оскаржити закриття рахунку без детальних пояснень (лише з смс про розірвання ділових відносин). У суді стало відомо, що клієнт отримував оплати за послуги на приватну картку. Банк розцінив це як ризикову діяльність і заблокував рахунок.

Суд підтримав банк. Він підтвердив, що отримання платежів поза рахунком ФОП може вказувати на ухилення від сплати податків. Тому клієнту відмовили в розблокуванні рахунку.

Янків підсумував, що під час оскарження блокування суд завжди перевіряє причини дій банку. Якщо клієнт не може підтвердити прозорість своєї діяльності – рахунок не розблокують.

• Нагадаємо, що фінмоніторинг стосується і карток фізосіб. Так, якщо людина не надає необхідні документи банку щодо коштів, то рахунок фізособи можуть заблокувати.