НБУ оновив правила фінмоніторингу: що зміниться для бізнесу та клієнтів банків
Національний банк рекомендував банкам уважніше придивлятися до операцій із ознаками фіктивності — зокрема схем «скруток» і так званих зустрічних потоків, які можуть використовуватися для ухилення від сплати податків або легалізації тіньових доходів. Водночас регулятор наголошує: нових масових перевірок чи обмежень для звичайних клієнтів ці рекомендації не передбачають.
НБУ звернув увагу банків на схеми з ознаками фіктивності, які використовують для ухилення від податків. Фото: DepositphotosПро це йдеться в огляді липневих змін у нормативній базі НБУ, який 7 серпня опублікував Центр економічних досліджень та прогнозування «Фінансовий пульс».
У листі №25–0010/65703 Нацбанк перелічив ознаки, які можуть свідчити про ризикові операції. Серед них — багатомільйонні обороти компаній із мінімальною кількістю працівників, відсутність складських або виробничих приміщень, платежі, що не відповідають заявленому виду діяльності, транзитний рух коштів, співпраця з великою кількістю новостворених контрагентів і відсутність документів, які підтверджують транспортування чи зберігання товарів.
За словами керівниці аналітичного департаменту «Фінансового пульсу» Діляри Мустафаєвої, банки мають оцінювати не окрему операцію чи формальну ознаку, а всю картину загалом — і перевіряти, чи відповідає фінансова активність клієнта реальному змісту його бізнесу.
«Важливо розуміти, що цей лист не встановлює нових масових обмежень для клієнтів і не означає автоматичного посилення контролю за будь-якими операціями бізнесу. Йдеться про рекомендації банкам щодо роботи з конкретними комбінаціями ризикових ознак», — пояснила Мустафаєва.
Крім рекомендацій щодо фінансового моніторингу, у липні НБУ ухвалив ще низку змін.
Зокрема, постановою №81 регулятор спростив процедуру ідентифікації для людей, які через фізичні або інші об’єктивні обставини потребують сторонньої допомоги. Тепер довірена особа або працівник банку може допомогти клієнту пред’явити документ, якщо той не може зробити цього самостійно. В окремих випадках згоду на фотофіксацію дозволено підтверджувати аудіо- чи відеозаписом. Також банки фінансової інклюзії отримали право залучати комерційних агентів до ідентифікації клієнтів.
Водночас НБУ продовжив тестовий період для нових вимог до оцінки кредитних ризиків: банки подаватимуть звітність за оновленими правилами з 1 листопада 2026 року замість 1 серпня. Окремими рішеннями регулятор також оновив методологію ризик-орієнтованого банківського нагляду, дозволив українським поштовим операторам і міжнародним перевізникам переказувати валюту за кордон для сплати митних платежів під час доставки посилок до країн ЄС та уточнив окремі правила роботи банків в умовах воєнного стану.
«Такі рішення не варто сприймати як зниження вимог до банків. Їхнє завдання — не допустити, щоб обставини, безпосередньо спричинені війною, штучно погіршували регуляторні показники», — наголосила Мустафаєва.
Для бізнесу, який працює прозоро, липневі зміни практично нічого не змінюють. Банки не отримали вказівки перевіряти всіх клієнтів поспіль — увагу рекомендують зосереджувати на операціях, де одночасно є кілька ознак фіктивності. Водночас компаніям варто подбати про документи, які підтверджують реальність їхньої діяльності, адже саме вони можуть стати вирішальними під час перевірки.
