Переказ від родичів без податку: коли банк може попросити документи

Головне

• Грошові подарунки від родичів першого й другого ступеня споріднення оподатковуються за нульовою ставкою ПДФО, незалежно від суми.
• Податок і фінмоніторинг — різні речі: навіть неоподатковуваний переказ банк може перевірити.
• Єдиного порогу, нижче якого банк гарантовано не перевірятиме операцію, немає.
• За меморандумом банків, для клієнтів без підтверджених доходів діють ліміти на вихідні перекази: 100 тис. грн на місяць або 50 тис. грн для клієнтів високого ризику.

Перекази від яких родичів не оподатковуються

За Податковим кодексом, подарунки від родичів першого й другого ступеня споріднення оподатковуються за ставкою 0%. До них належать:

• перший ступінь — батьки, чоловік або дружина, діти, зокрема усиновлені;
• другий ступінь — рідні брати й сестри, бабусі й дідусі, онуки.

Тобто батьки можуть переказати дитині і 10 тис., і 500 тис. грн — податку не буде. Подавати декларацію лише через такий подарунок теж не потрібно.

А от теща, тесть, свекри, двоюрідні брати чи сестри, куми й хрещені за Податковим кодексом до близьких родичів не належать. Подарунки від них, як і від друзів, оподатковуються за іншими правилами. Детальніше ми розповідали в матеріалі «Переказ від мами — без податку, від тітки — з податком».

Читайте також: Податок з іноземних доходів: строки сплати і перенесення декларації

Податок і фінмоніторинг: у чому різниця

Тут найчастіше виникає плутанина. Податок залежить від того, хто й на якій підставі надсилає гроші. А фінмоніторинг — окрема перевірка, яку банки проводять, щоб виявляти підозрілі операції, відмивання коштів і схеми з дропами.

Тож навіть якщо переказ від мами не оподатковується, банк може поцікавитися, звідки взялися гроші. Особливо якщо сума значно перевищує ваші звичні обороти або операція виглядає нетиповою для вашого рахунку.

Ліміти на перекази у 2026 році: що встановив меморандум банків

У грудні 2024 року великі банки разом із НБУ підписали Меморандум про прозорість ринку платіжних послуг. Тепер до нього долучилися понад 50 банків і фінустанов, а у травні 2026 року його оновили.

Для клієнтів, які не мають документального підтвердження доходів, меморандум передбачає ліміти на вихідні перекази в межах одного банку:

• клієнти високого рівня ризику — до 50 тис. грн на місяць;
• клієнти середнього й низького рівнів ризику — до 100 тис. грн на місяць (цей ліміт діє з 1 червня 2025 року, до цього був 150 тис. грн).

Що важливо знати про ці ліміти:

• вони враховують усі вихідні перекази з усіх рахунків і карток клієнта в одному банку, зокрема за реквізитами IBAN;
• перекази між власними рахунками в тому самому банку до лімітів не входять;
• якщо підтвердити доходи документами, банк може встановити індивідуальний, вищий ліміт.

Тобто ліміт стосується того, скільки ви відправляєте, а не того, скільки отримуєте. Загального законодавчого обмеження на вхідні перекази від родичів немає.

Окремі ліміти з 2026 року діють і для нових та неактивних ФОПів і компаній. Про те, що може стати тригером для блокування рахунку підприємця, ми писали окремо.

Читайте також: Батько за кордоном не платить аліменти: як стягнути гроші через Мін’юст і що вирішують суди

Чи є сума, яку банк точно не перевірятиме

Ні. В інтернеті можна натрапити на твердження, що перекази до 100 тис. грн взагалі не контролюються. Це некоректно. Ліміт у 100 тис. грн — це обмеження на вихідні перекази для клієнтів без підтвердженого доходу, а не «безпечна сума».

Банк може поставити запитання навіть щодо меншої суми, якщо операція виглядає нетиповою: наприклад, на рахунок раптом почали надходити гроші від багатьох різних людей.

Як підготуватися до великого переказу від родичів

Щоб не мати проблем із банком, варто:

• вказувати призначення платежу. Наприклад: «Подарунок від матері» чи «Допомога сину на купівлю житла»;
• мати документи, що підтверджують спорідненість. Свідоцтво про народження, про шлюб чи інші документи можуть знадобитися, якщо банк попросить пояснень;
• бути готовим пояснити походження грошей. Банк може запитати, звідки ця сума взялася в самого відправника, наприклад довідку про доходи чи виписку з депозиту;
• для великих сум — розглянути договір дарування. Він допоможе офіційно зафіксувати характер операції;
• перевірити ліміти свого банку перед великим переказом, бо кожен банк може мати власні правила в межах меморандуму.

І пам’ятайте: ніколи не передавайте свою картку чи доступ до рахунку стороннім людям. Перекази через чужі картки можуть мати серйозні наслідки, аж до кримінальної відповідальності для так званих дропів.

Матеріал має інформаційний характер і не є податковою чи юридичною консультацією.

Читайте також: Банкомат з’їв гроші: що робити, щоб їх повернути