27 May 2022

Как украинцам открыть бизнес в США: пошаговая инструкция

Автор полезных текстов и историй в MC.today

По рейтингу Всемирного банка Doing Business список стран, где легко основать собственную компаниюСоединенные Штаты Америки заняли шестое место из 190 стран по легкости ведения бизнеса. Среди главных преимуществ для предпринимателей в этой стране – низкие налоги и много льготных программ от государства, которые помогают развивать малый бизнес.

Редакция MC.today разобралась, могут ли украинцы открыть бизнес в Америке, что для этого нужно и во сколько это обойдется.

Кто может открыть бизнес в Америке

Сегодня украинцы могут въехать в Америку по визе или гуманитарному паролю. Это специальная программа – Uniting for Ukraine, которая позволяет законно находиться в США в течение двух лет. Подробнее об этой программе мы писали здесь.

Если человек находится в США законно, он может открыть здесь свое дело. Условия запуска компании одинаковы для всех – для резидентов и нерезидентов.

В США важно, где компания находится. Независимо от сферы бизнеса – кафе или молокозавод – сумма налогов будет зависеть от законов каждого отдельного штата.

Деятельность малого бизнеса в Америке регулирует специальный закон. К малому бизнесу в Америке относят компании, активы которой не превышают $5 млн и в которой работает не более 500 человек. Прибыль общества за год не должна быть больше $2 млн.

Как исследовать рынок и выбрать бизнес-сферу

Прежде чем садиться за бизнес-план, следует тщательно проанализировать рынок. А именно изучить поведение американских потребителей, финансовые возможности целевой аудитории, процентные ставки банков и проанализировать конкурентов. Это можно сделать с помощью следующих ресурсов:

USA.gov Statistics – это раздел статистики на сайте правительства США. Здесь можно посмотреть, сколько компаний сейчас в той или иной сфере и в каких штатах они находятся.
Consumer Credit Data – это сайт Федеральной резервной системы США. Здесь можно посмотреть отчеты о потребительских кредитах американцев – на что они чаще всего берут в кредит с учетом сезона.
Bureau of Labor Statistics – это статистика по бюро труда в США. Здесь можно найти данные об уровне занятости населения – в зависимости от пола, возраста, места жительства, этнического происхождения.
Earnings by Occupation and Education – здесь собрали статистику по размеру заработной платы в каждом штате, в том числе за час и неделю работы.
Daily Interest Rates – здесь можно найти процентные ставки большинства американских банков и индексы инфляции. Данные обновляют каждый день.

Money Statistics via Federal Reserve – здесь можно посмотреть ставки по кредитам для малого бизнеса, курсы валют, информацию о ценных бумагах.
Consumer Spending – здесь можно узнать, сколько население тратит на тот или иной товар или услугу, посмотреть на динамику расходов, сравнить данные по отдельным штатам и в целом по стране.

Какую организационно-правовую форму выбрать

Перед тем как зарегистрировать компанию, следует определиться, какую именно компанию по организационно-правовой форме вы хотите открыть. В США есть четыре основные формы правовой организации бизнеса.

Частный предприниматель (sole proprietorship) – самый простой тип бизнес-структуры. Этот вариант подходит для специалистов сферы услуг: парикмахеров, дизайнеров, фотографов, бухгалтеров. Владелец несет ответственность за свои решения и берет на себя все риски, в том числе отвечает личным имуществом и другими активами. Банки неохотно предоставляют кредиты частным бизнесменам для развития бизнеса.

Партнерство (partnership) – это ассоциация двух или более равноправных специалистов: финансистов, юристов, аудиторов, программистов. Партнерство может быть двух типов: общее – когда все его участники несут финансовую ответственность всем имуществом и активами и с ограниченной ответственностью – когда участники рискуют только собственным вкладом в компанию, то есть на личное имущество штрафы не распространяются.

Корпорация (corporation) – это компания с разветвленной структурой и множеством владельцев: может быть даже более 100 акционеров. Корпорация подходит для любой сферы бизнеса. Также в корпорацию легче привлечь инвестиции, чем в любую другую форму организации бизнеса. Ведь при такой форме собственности легче контролировать все расходы. Акционеры несут ответственность только своим вкладом в компанию.

Общество с ограниченной ответственностью (limited liability company) – самый распространенный тип малого бизнеса, который подходит для любого вида бизнеса: торговли в интернете, магазина, парикмахерской, медицинского учреждения. Он совмещает элементы корпорации и партнерства. В обществе с ограниченной ответственностью может находиться неограниченное количество партнеров. Учредители несут ответственность только своими инвестициями. Но следует изучить законодательство штата, в котором регистрируете компанию, ведь для обществ с ограниченной ответственностью существуют разные условия ведения бизнеса в разных штатах.

7 шагов, чтобы открыть компанию в США

1. Проверить название компании и зарегистрировать торговую марку. Если человека поймают на плагиате, он может сесть в тюрьму и заплатить штраф. Поэтому главное требование таково: не использовать название, которое полностью дублируюет название другой компании или похоже на него.

Проверить и бесплатно зарегистрировать название следует на сайте штата. У каждого штата в Америке есть свой сайт, на нем нужно найти раздел Business Name Availability англ. доступность названия компаниии заполнить поля в окошке: желаемое название компании, email и так далее. Через три дня название либо зарегистрируют, либо откажут, если такое уже существует. К примеру, здесь можно проверить название компании для штата Калифорния.

Еще название нужно проверить и в базе данных товарных знаков США на сайте ведомства, управляющего патентами и товарными знаками США.

В некоторых штатах существуют отдельные правила названий. Например, ко всем названиям обществ с ограниченной ответственностью в штатах Техас и Нью-Йорк следует добавить одно из этих слов: corporation англ. корпорация, companyангл. компания, incorporated.англ. акционерный, корпоративный

А, например, в штате Иллинойс в названиях обществ не должно быть таких слов, как insuranceангл. страхование, assuranceангл. уверенность, bankingангл. банковское дело и других.

2. Составить устав общества, если собственников в компании больше одного человека. Это документ, где в процентах прописывают часть каждого члена общества, их обязанности, схему распределения прибыли или убытков, правила проведения собрания и голосования. К примеру, для общества с ограниченной ответственностью он называется LLC Operating Agreement. Такой устав – это внутренний документ компании, его не нужно удостоверять в нотариусе и подавать в государственные органы. Но есть штаты, где его все-таки могут попросить – это Калифорния, Миссури и Нью-Йорк.

3.Выбрать юридический адрес компании. Офис можно приобрести или снять. Есть и более простой вариант – арендовать юридический адрес. Это обычный почтовый ящик, куда будут поступать официальные письма. Стоимость аренды ящика – около $100 в год.

4. Зарегистрировать компанию. Подать заявку можно онлайн на сайте штата. А именно заполнить поля: название компании, местонахождение, тип бизнес-структуры, для корпорации – количество и стоимость акций. Регистрация платная, сумма зависит от штата – от $80 до $130.

Обычно регистрация компании занимает 25 рабочих дней. На многих сайтах есть срочная регистрация за дополнительную плату: от одного до 10 дней.

5. Получить федеральный налоговый номер, или он еще называется идентификационный номер работодателя – EIN. Без него невозможно вести бизнес-деятельность: платить налоги, открывать счета в банках, нанимать работников. Подать заявку на получение EIN можно онлайн на сайте налоговой службы. Услуга бесплатная.

6. Открыть счет компании в банке. Сделать это следует лично, онлайн такую услугу не предоставляют. Чтобы открыть счет, необходимо предоставить налоговый номер, свидетельство о регистрации компании, лицензии и уставе компании. Также бизнесмен должен быть готов доказать, что деньги на открытие компании получил законным путем.

7. Получить лицензию или разрешение. Даже работа парикмахером во многих штатах нуждается в лицензии. За ведение бизнеса без лицензий с бизнесмена взимается штраф. В каждом штате свои требования к лицензиям. К примеру, чтобы открыть автомойку, понадобится только разрешение администрации города, а вот чтобы запустить адвокатскую контору – пакет документов. Кроме того, срок действия некоторых лицензий и разрешений ограничен.

Есть два способа найти список всех лицензий и узнать их сроки:

На официальном сайте отдельного штата.
На сайте отдела бизнеса и экономического развития США. Чтобы узнать, какие лицензии и разрешения нужны, выберите штат, в котором вы собираетесь вести бизнес и сферу бизнеса. Система выдаст полный список документов и адресов организаций, где их можно получить.

Налоговый учет компаний в США

Учредители компаний должны платить в США три вида налогов: федеральные – на уровне государства, региональные – на уровне штата и местные – на уровне города. Федеральное правительство не вмешивается в систему налогообложения штата. У каждого штата своя собственную налоговую систему: со своими правилами и формой отчетности.

Поэтому обычно эксперты советуют создавать компанию в штате, где нет налогов штата – тогда нужно будет платить только федеральные налоги. Это такие штаты: Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг.

Основные типы налогов в США:

Налог на прибыль или корпоративный налог. Его взимают с компаний по финансовым результатам года. На федеральном уровне ставка налога на прибыль – 21%, а на уровне штата ставка варьируется от 1% до 12%. В некоторых штатах налог на прибыль не взимают. Подробная информация о ставках в каждом штате здесь.

Налог на занятость или социальные взносы. Этот налог рассчитывают по комбинированным ставкам. Он зависит от суммы выплаченной заработной платы. Так, ставка налога на социальное страхование равна 6,2% на первые $132 тыс., а взнос на медицинское страхование – 1,45% от общей заработной платы.
Налог на прирост капитала. Ставки федерального налога на прирост капитала могут составлять 0%, 15% или 20% – если активы удерживают менее одного года. Выбор размера ставки зависит от семейного статуса человека, который заполняет декларацию, и доходов за год. Так, например, холостые бизнесмены с доходом до $40,4 тыс. в год платят по этому налогу 0%. Для женатых бизнесменов ставка будет также 0%, но суммарный доход супругов не должен превышать $80,8 тыс. Если человек или супруги зарабатывают больше – до $425,8 тыс. в год, то ставка будет равна 15%.
Акциз. Правительство ввело различные виды акцизных сборов на отдельные товары. Ставка не является фиксированной – в каждом случае ее считают отдельно. Например, федеральный акцизный налог взимают с топлива.
Налог с продаж и потребления. В США нет этого налога на федеральном уровне, это дополнительный налог в большинстве штатов. Его ставка может составить до 11%.

Подробную информацию о налогах можно прочитать на сайте правительства и налогового управления США.

Общества с ограниченной ответственностью представляют ежегодную информационную декларацию, но не уплачивают налог на прибыль – ни на федеральном уровне, ни на региональном. В то же время каждый партнер сообщает о своей части прибыли или убытках партнерства в своей индивидуальной налоговой декларации. В таком случае учредитель должен уплатить налог на прибыль от 10% до 37% в зависимости от суммы дохода. Нерезиденту США, который владеет обществом с ограниченной ответственностью, нужно ежегодно подавать декларацию о доходах, которая называется 1040NR.

Декларацию о деятельности компании представляют ежегодно, но у учредителей есть возможность самостоятельно выбрать, с какого момента этот год начнется. Отсчетом станет дата первой декларации. Большинство компаний выбирают налоговый год так, чтобы он совпадал с календарным годом, позже дату можно изменить.

Налоговое агентство США – IRS – предлагает специальную налоговую помощь физическим и юридическим лицам, которые пострадали в результате большого стихийного бедствия или чрезвычайной ситуации.

Важные ссылки и организации, куда можно обратиться по поводу запуска компании в США:

Администрация малого бизнеса. Здесь можно найти пошаговую инструкцию, как открыть компанию, полезные ссылки, советы.

Налоговое агентство США. Здесь можно найти всю информацию о налогообложении.
Служба гражданства и иммиграции США. Здесь можно найти всю информацию о типах виз и требованиях по их получению.
Сайты госдепартаментов штатов Нью-Йорк, Калифорния и Техас. На них есть подробная информация о требованиях к документации, налогах, названиях и так далее.