«Работают в тени, прикрываются благотворительностью»: как схемы мафиози повлияли на современные законы

Анастасия Кулева – cотрудник по правовым вопросам в компании Taxus L&F. В колонке для MC.today она рассказала, как мафиози повлияли на «отмывание» денег и откуда взялся закон KYC (Know Your Customer).

Друзья, мы написали книгу о бизнес-принципах Дмитрия Дубилета «Бизнес на здравом смысле». В ней много полезных советов и вдохновляющих идей от Дмитрия. Купить можно тут. Так вы зарядитесь новыми мыслями и поддержите нашу редакцию 🙂

AML (Anti-Money Laundering) — это противодействие отмыванию денег. Этот термин знаком всем, кто когда-либо пытался открыть банковский счет в иностранной юрисдикции. А закон KYC (Know Your Customer) стал ночным кошмаром для многих представителей бизнеса.

Но так было не всегда. Раньше, чтобы открыть банковский счет, не нужно было ничего, кроме денег и собственной персоны.

Давайте разберемся:

• Откуда взялось это нелюбимое клиентами банка руководство?
• Как оно изменилось в наши дни?
• Как оно связано с чистотой?
• Какие исторические личности несознательно его развивали?

Действительно ли деньги «мыли»?

Американский историк Стерлинг Сигрейв считает, что деньги начали «отмывать» 2000 лет назад богатые китайские купцы. Местные власти запрещали любые формы коммерческой торговли: по их мнению, купцы проявляли себя как бессовестные, алчные и изворотливые. Большая часть дохода купцов — результат спекуляций, поборов и взяток.

Правительство пыталось ограничить купечество и вводило огромные налоги. Чтобы их обойти, китайские купцы конвертировали деньги в движимое имущество и переводили нематериальные активы в материальные, чтобы потом перенаправить в купеческий бизнес.

Но свое название «отмывание» денег получило гораздо позже.

Термин появился в двадцатых годах прошлого века во времена сухого закона в США. Запрет вызвал настоящий бум подпольного бизнеса и теневых схем. Черный рынок рос так же, как и потребность американцев в алкоголе.

Чтобы высокий уровень дохода подпольного бизнеса не вызывал подозрений, заработанные деньги смешивали с доходом от законных видов деятельности. «Белый» капитал должен был быть именно в наличных.

Так, местной мафии пришла в голову идея об открытии прачечных самообслуживания, которые не утратили своей популярности и по сегодняшний день. С их помощью незаконный бизнес оправдывал большой приток наличных средств и скрывался от подозрения фискальных органов. Мафиози дословно занимались «отмыванием».

Считается, что в обиход это понятие вошло благодаря Уотергейтскому скандалу. Ричард Никсон хотел препятствовать раскрытию информации об анонимных меценатах или незаконных взносах от компаний и других запрещенных законом вкладчиков в избирательный фонд. Он положил средства от всех вышеупомянутых лиц на депозит в банк на Эквадоре — Banco Internacional.

Никсон выбрал именно этот банк, потому как он не разрешал правительству США требовать информацию о происхождении средств. После чего эти деньги снимали со счета в виде чеков и использовали как законные средства.

Один из главных государственных следователей округа Майами-Дейд, который обнаружил один из таких чеков во владении одного из взломщиков вашингтонского комплекса «Уотергейт», объяснил: «Это называется отмыванием, когда человек пытается выстроить такую цепочку движения средств, которая не позволяет отследить источник дохода. Мафия делает это постоянно, так делает и Никсон».

Самые знаменитые гангстеры

Одним из самых известных преступников двадцатых и тридцатых годов прошлого века был Аль Капоне. Он прославился тем, что занимался бутлегерством — игорным бизнесом и сутенерством под прикрытием мебельного бизнеса.

Его амбициозность и бесстрашие вдохновили многих преступников заняться «отмыванием» денег. За время своей недолгой карьеры Аль Капоне удалось достичь прибыли в 100 миллионов долларов в год, что было очень большой суммой для того времени.

Меер Лански, который был последователем Аль Капоне, использовал казино для «отмывания» средств и построил целую игровую империю, которая распространилась на весь мир. Также Лански использовал схему, к которой многие представители бизнеса прибегают и сегодня. Он перенес свои средства на счет в швейцарском банке. Швейцарский закон «О банках» 1934 года сохранял конфиденциальность Лански.

Гангстер быстро осознал преимущества офшорных банков и в конце концов купил оффшорный банк в Швейцарии, который использовал для «отмывания» денег через цепочку подставных компаний.

Схема Лански была следующей. Он брал займ у банка, который погашал деньгами, добытыми незаконным путем. Деньги от этих займов выглядели достаточно легальными и даже подлежали декларированию в налоговых органах. Таким образом Лански усовершенствовал искусство «отмывания» денег, стал первопроходцем в открытии оффшорных счетов и использовании подставных компаний.

В свете описанных событий американское общество столкнулось с пробелами в законодательстве, которые касались регулирования «отмывания» денег, уклонения от налогов и финансирования терроризма.

Первый закон KYC

Первый современный закон KYC возник в 1950-х. Федеральный закон «О страховании вкладов» был принят в 1950-м. Его задачей было  урегулировать деятельность Федеральной корпорации страхования вкладов. В законе был список требований, которым должны были соответствовать финансовые учреждения, чтобы сохранять статус застрахованных. Этот закон заложил основу современных законов KYC.

Тем временем гангстеры становятся практически неуловимыми. Они работают в тени, прикрываются членством в светском обществе и благотворительной деятельностью. Они учатся не выставлять напоказ плоды своей незаконной деятельности.

Парламентский комитет по борьбе с преступностью, возглавляемый сенатором Эстесом Кефаувером, был сформирован в 1951 году, чтобы расследовать организованную преступность в торговле между штатами. Расследование показало, что лидеры преступных группировок стали использовать чрезвычайно сложные схемы для «отмывания» денег.

Известной личностью этого времени стал гангстер, действовавший на территории Лос-Анджелеса, Микки Коэн. Коэн был приговорен к 5 годам тюрьмы за уклонение от уплаты налогов, после чего был пойман и приговорен ещё к 15 годам.

Закон «О банковской тайне»

С развитием коммуникаций скрывать преступления и доходы от них стало намного проще. Денежные потоки передвигались с одного финансового учреждения в другое. В результате законы начали ужесточать правила деятельности финансовых учреждений. Конгресс США принял Закон «О банковской тайне» (также известен как «Поправки к Федеральному закону о страховании вкладов»), по которому финансовые учреждения должны:

• Вести отчетность по любому виду трансакций.
• Сообщать о трансакциях свыше 10 000 долларов США.
• Тщательно проверять людей, совершающих трансакции.

Так сухой закон в США дал толчок мафиози для изобретения подпольных схем. И это повлекло за собой принятие первых законов KYC и AML. Под пристальным контролем стали находиться не только преступники, но и клиенты банка, которым для успешного открытия счета нужно было не только пройти идентификацию, но и сообщать об источниках своих доходов.