Банк може заблокувати рахунок ФОП не лише через очевидне порушення – 11 причин

Банк може заблокувати рахунок ФОП і вимагати пояснення без очевидного порушення: часто причина може критися у збігу кількох факторів. Юридична компанія YANKIV пояснила, які це ознаки та чи відразу блокується рахунок.

Ознаки описані в листі НБУ від листопада 2024 року. Це не закон, а рекомендації, але банки орієнтуються на них під час фінмоніторингу.

Якщо у вас є кілька таких ознак – банк може вважати вас ризиковим клієнтом. Після чого може попросити документи, тимчасово заблокувати рахунок або відмовити в обслуговуванні.

Ознаки дроблення бізнесу

1. Одна особа подає документи одночасно на юрособу і ФОП: банк починає перевіряти, чи пов’язані субʼєкти між собою.
2. Спільна адреса юрособи та ФОП: класична ознака, додатково банки перевіряють адресу реєстрації програмного РРО. Якщо за однією адресою є багато ФОПів із касами – це підозріло.
3. Спільне місце реалізації товарів і послуг: один магазин, сайт чи торгова точка, але працюють кілька ФОПів – банк бачить спільну діяльність.
4. Спільні люди: спільні бухгалтери, представники чи довірені особи на кілька бізнесів – поширена, але вже ризикована практика. Банки вже називають у своїх запитах ФОПів, які мають доступ до вашого рахунку з одного IP, і просять пояснень.
5. Немає ресурсів, але є великі доходи: банк може уточнити, звідки ресурси на діяльність, якщо новостворений ФОП без персоналу, активів тощо почне заробляти мільйони.
6. Значні надходження від одного джерела: якщо ФОП отримує майже всі кошти від одного ТОВ (особливо пов’язаного) – це підозріло.
7. Оплата послуг ФОП, вартість яких складно оцінити: маркетинг, реклама, оренда – послуги із розмитим ціноутворенням. Тож банк може вимагати обґрунтування.
8. Юрособа надає фіндопомогу ФОП: позики або фінансова допомога від компанії ФОПу.
9. Значний обсяг операцій новоствореного ФОПа: новий ФОП одразу з великими оборотами викликає питання. Банк вважає, що новий бізнес зростає поступово.
10. Швидкий вихід на ліміт доходу: якщо ФОП 2 чи 3 групи за кілька місяців заробляє річний лімітліміт для ФОП 2 групи – 7 211 598 грн, для 3 групи – 10 091 049 грн на 2026 рік – це підозріло.
11. Один платіжний термінал на кілька суб’єктів: банк бачить, коли кілька ФОПів або ФОП і ТОВ користуються одним POS-терміналом, і передає це до фінмоніторингу.

Читайте також: Перекази коштів родичам: чи оподатковуються та які документи потрібні для фінмоніторингу

Що робить банк, якщо помічає ризикові ознаки ФОП

Блокування рахунку не відбувається відразу: він оцінює дані та ухвалює рішення. Однак що більше збігів, то вищий ризик.

Зазвичай це відбувається так: банк надсилає запит для пояснення характеру діяльності та отримання документів. Якщо пояснення не задовольняє банк – можливе тимчасове чи повне блокування рахунків.

Нагадаємо, блокування рахунків фізосіб також може відбуватися не лише через очевидні порушення. До прикладу, зараз почастішали випадки перевірок через життя понад офіційні статки. Ба більше, блокування в одному банку може вплинути на рахунки в інших установах.