Перекази коштів родичам: чи оподатковуються та які документи потрібні для фінмоніторингу

Перекази коштів між близькими родичами не оподатковуються, однак банк усе ж може поставити деякі питання щодо фіноперацій. Юридична компанія YANKIV пояснила, за які саме перекази не треба сплачувати податки, що може зацікавити фінмоніторинг і які документи потрібні.

Які перекази між родичами не оподатковуються

Податок 0% на доходи фізосіб встановлений для переказів між родичами першого чи другого ступеня споріднення:

• перший ступінь: батьки, чоловік або дружина, діти;
• другий: рідні брати та сестри, бабусі, дідусі та онуки.

Також якщо ідеться про договір дарування чи спадщини від цих родичів.

Читайте також: Українці можуть переказувати валюту родичам: як це зробити в monobank і «ПриватБанку»

Коли перекази зацікавлять фінмоніторинг і які документи потрібні

Навіть якщо переказ не обкладається податком, банк усе одно може ним зацікавитись. Питання фінмоніторингу можуть виникнути як до відправника, так і до отримувача.

Є обмеження на вихідні перекази – до 100 тис. грн на місяць з однієї людини. Якщо часто переказувати або отримувати великі суми, це можуть перевірити.

Для проходження фінмоніторингу потрібно мати документи:

• для підтвердження родинних звʼязків: свідоцтво про народження, свідоцтво про шлюб тощо;
• для підтвердження фінансового стану: довідка про доходи, контракт про роботу за кордоном чи податкова декларація іноземної країни (залежить від того, де отримуєте дохід).

Якщо ви резидент України і маєте дохід за кордоном, то його потрібно декларувати та сплачувати 18% ПДФО та 5% ВЗ. Якщо вже платили податки за кордоном і та країна має договір з Україною про уникнення подвійного оподаткування, їх можна зарахувати. Тобто:

• сплатили 18% або більше – в Україні ПДФО не платите;
• сплатили менше – доплачуєте різницю.

Військовий збір 5% платиться завжди.

Нагадаємо, якщо не надати необхідні документи на запит фінмоніторингу банків, то рахунок можуть заблокувати. Зараз до причин провалу перевірки додалася невідповідність задекларованих доходів і витрат. Ба більше, проблеми в одному банку можуть вплинути й на рахунки в інших установах: людина потрапляє в негласні міжбанківські «чорні списки».